中鐵水務內控體系建設：對標世界一流，打造治理標桿
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在推動高質量發(fā)展的新時代背景下，水務環(huán)保行業(yè)對治理效能提出更高要求，國資央企的內控管理工作也步入提質增效的新階段。企業(yè)管理創(chuàng)新、技術創(chuàng)新面臨新挑戰(zhàn)。
作為中國中鐵股份有限公司所屬唯一的水務環(huán)保領域全產業(yè)鏈系統(tǒng)服務商，中國鐵工投資建設集團(中國鐵工投資)旗下中鐵水務集團有限公司(中鐵水務)勇?lián)肫笫姑瑥墓局卫�、風險管理和內部控制角度出發(fā)，本著“一切從實際出發(fā)，一切由業(yè)務引領”的核心原則，系統(tǒng)推進管理創(chuàng)新，持續(xù)對標世界一流，致力成為“國內一流 行業(yè)領先”的水務環(huán)保領域系統(tǒng)服務商。中鐵水務針對“城鄉(xiāng)供水、污水處理、固廢處置、水生態(tài)修復”等4大核心業(yè)務領域，系統(tǒng)化梳理管理需求，通過建立體系化運營管理流程和優(yōu)化運營管理制度，夯實企業(yè)治理根基，為業(yè)務持續(xù)發(fā)展和管理提升提供堅實保障。
構建多元內控體系，筑牢企業(yè)治理根基
中鐵水務圍繞“水務全鏈經營、環(huán)境相關多元”的發(fā)展戰(zhàn)略，踐行“中鐵水務 智造純凈”的理念，堅持企業(yè)發(fā)展與風險控制、內控建設統(tǒng)籌謀劃、一體推進，構建了以防控風險為目標，以制度建設為主線，以內控體系建設和內控流程梳理為抓手的大監(jiān)督體系，夯實了企業(yè)發(fā)展的“防護盾”，為水務環(huán)保行業(yè)樹立內控體系新標桿。
(一)制度引領，織密風險防控“一張網”
中鐵水務從制度源頭入手，堅持以問題為導向，系統(tǒng)梳理業(yè)務流程中的風險點，形成風險數(shù)據庫。針對制度覆蓋不全、執(zhí)行不力、分級不清等問題，建立了協(xié)同、規(guī)范、高效的制度全生命周期管理機制，明確了制度發(fā)布、審核、執(zhí)行、改進流程，并形成制度文件管理規(guī)范作為制度管理的根本法則，梳理159項制度，提出78項制度修改建議并推動落地。
同時，在制度設計上，公司立足實現(xiàn)業(yè)務權責全覆蓋、運行環(huán)節(jié)全貫通、監(jiān)督無特殊，切實做到“有規(guī)可依、有章可循”。在制度分級方面，建立了制度分級標準。將規(guī)范公司治理的根本性制度，如公司章程、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則等，作為一級制度;將某一職能或某一業(yè)務板塊的整體性規(guī)范，如組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源等整體性制度，作為二級制度;更加細節(jié)的辦法和實施細則為三級制度和四級制度。通過制度分級標準，建立了層級清晰、銜接有序的制度管理體系。
(二)系統(tǒng)布局，下活統(tǒng)籌聯(lián)動“一盤棋”
中鐵水務堅持統(tǒng)籌規(guī)劃、全面布局，針對業(yè)務運行全鏈條構建了涵蓋“投資、建設、運營”三大業(yè)務價值鏈，以及財務資金管理、采購管理、資產管理、人力資源管理等職能價值鏈的內控體系。在投資管控方面，明確了各部門在項目各階段的管控責任及流程責任，形成項目承接前到項目承接后的全覆蓋，包括項目收集與篩選、投資立項及決策、項目投標、投資效益動態(tài)管理、投資項目評價管理等流程，實現(xiàn)對投資風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督。在工程建設方面，圍繞技術管理、分包管理、工程進度與驗收管理、工程質量等關鍵環(huán)節(jié)，實施工程項目全生命周期風險管控，對設計規(guī)劃、分包、總成本預算、進度等全流程進行規(guī)范。在運營管理方面，聚焦項目收益、成本及過程管理，注重把控投資效益，重點關注運營項目籌備、大修/重置計劃、調價及生產經營成本等管理。中鐵水務內控體系建設覆蓋公司本部、所有運營項目公司和項目部，實現(xiàn)了上下協(xié)同、全域穿透的“一盤棋”格局。
(三)流程優(yōu)化，凝聚協(xié)同增效“一股繩”
中鐵水務推動“管理制度化、制度流程化”，與所屬單位共同梳理核心業(yè)務領域板塊業(yè)務流程，做到管理事項有制度、有流程，同時針對流程中的關鍵控制節(jié)點，準確識別風險，制定應對措施，形成全員參與、全面覆蓋、全程管控的“水務特色”一體化內控管理體系，為業(yè)務有效賦能提供了關鍵支持。在供水板塊，通過強化水源保障和水質監(jiān)測、優(yōu)化水資源管理制度和監(jiān)測體系，實現(xiàn)了供水業(yè)務的全面管控和服務提升;在污水板塊，通過加強設備管理、污水處理工藝和排放監(jiān)管等流程標準化，提升了標準化作業(yè)規(guī)范，實現(xiàn)了出水質全面穩(wěn)定達標;在固廢板塊，優(yōu)化了從進泥、工藝處理至排水污泥處置的全業(yè)務鏈條流程，全面提升對污泥處理環(huán)節(jié)的監(jiān)管和風險防范。
(四)剛性考核，亮出績效評價“一把尺”
在內控體系建設中，通過明晰的組織分工和考核標準確保了內控管理的有效性和適用性。一方面，明確了企業(yè)管理部負責維護內控管理體系，保障公司內部運營的規(guī)范性和穩(wěn)定性。審計部承擔評價內控體系實施情況的重要任務，通過對內控措施的全面評估，確保在實際業(yè)務中的貫徹執(zhí)行，明確的分工為內控機制奠定了堅實基礎。同時，制定了《內部控制評價管理辦法》，為內控管理提供了明確的標準以及具體的操作指南。中鐵水務秉持著“以評促建，以評促優(yōu)”的原則，確保評價體系在引導、診斷、改進和激勵方面發(fā)揮多重功能，為內控體系的持續(xù)優(yōu)化提供了有力支持。另一方面，將內控執(zhí)行納入績效考核，實現(xiàn)監(jiān)督評價與組織績效掛鉤，內控手段落地執(zhí)行的有效性與公司整體運營的穩(wěn)健性將直接納入企業(yè)各個團隊、組織的績效指標，推動內控管理精準落地、高效執(zhí)行。
踐行央企使命，服務國家戰(zhàn)略大局
水務環(huán)保行業(yè)作為關系國計民生的公共事業(yè)，在國家生態(tài)文明建設中扮演著重要的角色。中鐵水務深入貫徹國資央企新時代發(fā)展目標，積極服務國家生態(tài)文明建設，將做強做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè)作為時代使命，持續(xù)提升公司治理與內部控制水平。
(一)深化改革，激發(fā)企業(yè)活力
中鐵水務堅持以改革促發(fā)展，推動改革從“有形覆蓋”向“效能釋放”轉變，重點深化“三項制度”改革，全面落實“干部能上能下、員工能進能出、收入能增能減”的機制，構建業(yè)績導向的薪酬分配體系，切實增強企業(yè)全員干事創(chuàng)業(yè)的熱情與動能。通過優(yōu)化授權事項清單與績效考核機制，賦予所屬單位更大的經營自主權、用工決策權和收入分配權，鼓勵結合實際大膽探索、先行先試。同時，中鐵水務統(tǒng)籌推進內部控制體系建設與改革任務、流程再造、授權優(yōu)化、信息化建設等深度融合，切實提升決策效率和執(zhí)行效能，最大限度減少內部消耗，使干部員工從繁雜事務中解放出來，將精力聚焦于市場拓展、生產運營與價值創(chuàng)造，全面提升組織的敏捷性和市場響應能力。
(二)戰(zhàn)略協(xié)同，凝聚發(fā)展合力
中國鐵工投資作為中國中鐵旗下生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)服務商和現(xiàn)代化城市投資運營商，具備“投建營”一體化綜合能力，已在全國多地成功打造多項水務環(huán)保標桿項目。中鐵水務與中國鐵工投資保持高度戰(zhàn)略協(xié)同，持續(xù)健全內控體系。公司本部強化指導、服務與監(jiān)督職能，各單位堅決執(zhí)行、創(chuàng)造性落實決策部署，部門與單位之間密切協(xié)作、聯(lián)動配合，堅決杜絕推諉扯皮和各自為戰(zhàn)，以高效協(xié)同凝聚攻堅克難的整體合力。通過構建大客戶管理體系、推進區(qū)域集約化運營、強化前后臺協(xié)同等機制，促進業(yè)務聯(lián)動與資源共享，全面提升戰(zhàn)略執(zhí)行效能和發(fā)展凝聚力，為中國鐵工投資進一步優(yōu)化水務環(huán)保板塊產業(yè)布局、實現(xiàn)綠色低碳可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標提供有力支撐。
(三)對標一流，引領行業(yè)發(fā)展
進入新發(fā)展階段，提升企業(yè)核心競爭力，實現(xiàn)由大型央企向世界一流企業(yè)的跨越，必須主動對標世界一流企業(yè)。中鐵水務深刻理解建設世界一流企業(yè)的內涵與要求，將其視為自身的時代使命，積極借鑒國內外先進企業(yè)經驗，深入調研北控水務、中國水環(huán)境等企業(yè)，借鑒其管理模式和創(chuàng)新機制。聚焦內控體系建設，中鐵水務等行業(yè)領先者，學習其在管理機制與創(chuàng)新實踐方面的優(yōu)秀做法。聚焦內控體系建設，中鐵水務通過吸收對標企業(yè)的先進經驗，持續(xù)完善內部管理，加快推動公司向世界一流企業(yè)目標邁進。
作為首家落地西部專注水務環(huán)保領域的央企投資運營平臺公司，中鐵水務將繼續(xù)踐行央企擔當，切實發(fā)揮央企示范引領和帶動作用，持續(xù)探索公司治理和管理提質增效的新路徑，為水務環(huán)保行業(yè)樹立治理新標桿，引領區(qū)域企業(yè)高質量可持續(xù)發(fā)展。
